有価証券報告書-第43期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	213百万円		176百万円
未払事業税・事業所税	215		156
棚卸資産	84		94
無形固定資産	244		175
退職給付に係る負債	37		47
有形固定資産	41		41
貸倒引当金繰入超過額	69		76
その他	200		563
繰延税金資産小計	1,106		1,332
評価性引当額	△259		△642
繰延税金資産合計	846		689
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3		-
その他	△6		△6
繰延税金負債合計	△9		△6
繰延税金資産の純額	836		683

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.1		0.0
評価性引当額	△0.1		2.0
税額控除	△1.3		△0.0
その他	1.0		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.3		33.1