有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	201百万円		181百万円
未払事業税・事業所税	177		256
棚卸資産	128		133
無形固定資産	120		417
退職給付に係る負債	56		64
有形固定資産	44		49
貸倒引当金繰入超過額	21		24
その他	583		1,406
繰延税金資産小計	1,333		2,532
評価性引当額	△601		△1,273
繰延税金資産合計	731		1,259
繰延税金負債
その他	△5		△5
繰延税金負債合計	△5		△5
繰延税金資産の純額	726		1,254

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
住民税均等割
評価性引当額
税額控除
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率