有価証券報告書-第30期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(企業結合等関係)
取得による企業結合
(1) 企業結合の概要
①被取得企業の名称及び事業の内容
(SPi CRM, Inc.)
被取得企業の名称 SPi CRM, Inc.
事業の内容 コールセンター並びにバックオフィスサービス
(Infocom Technoloies, Inc.)
被取得企業の名称 Infocom Technologies, Inc.
事業の内容 コールセンター並びにバックオフィスサービス
②企業結合を行った主な理由
中期計画及びそれに基づく事業戦略において、経営資源の最適化を図りアジア拠点の拡充によるグローバル体制の強化を掲げ、当社グループの事業安定化と拡大の両立を加速させるためであります。
③企業結合日
平成28年9月30日(みなし取得日)
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤結合後企業の名称
結合後企業の名称に変更はありません。
⑥取得した議決権比率
SPi CRM, Inc. 100.00%
Infocom Technologies, Inc. 99.64%
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したためであります。
(2) 当連結会計年度に係る連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
平成28年10月1日から平成28年12月31日まで
(3) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

	取得の対価	現金	19,492百万円
	取得原価		19,492百万円

(4) 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 162百万円
(5) 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
15,710百万円
②発生原因
今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力であります。
③償却方法及び償却期間
10年間にわたる均等償却
(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
(SPi CRM, Inc.)

	流動資産		3,318百万円
	固定資産		1,693百万円
	資産合計		5,012百万円
	流動負債		1,729百万円
	固定負債		2百万円
	負債合計		1,732百万円

(Infocom Technoloies, Inc.)

	流動資産		549百万円
	固定資産		99百万円
	資産合計		648百万円
	流動負債		144百万円
	固定負債		1百万円
	負債合計		145百万円

(7) 企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす
影響の概算額及びその算定方法
売上高 9,103百万円
(概算額の算定方法)
企業結合が連結会計年度開始の日に完了したと仮定して算定された売上高と、取得企業の連結損益計算書における売上高との差額を概算額としております。
なお、当該注記は監査証明を受けておりません。