有価証券報告書-第46期(平成31年4月21日-令和2年4月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2020年4月20日)
繰延税金資産
減損損失	91,206千円
賞与引当金	50,555
長期未払金	25,937
資産除去債務	24,970
未払社会保険料	15,306
資産調整勘定	14,443
未払事業税	6,362
借地権	4,858
前払費用	4,032
償却超過	3,796
貸倒引当金	3,678
税務上の繰越欠損金(注)	7,720
その他有価証券評価差額金	3,042
たな卸資産評価損	2,708
未払金	2,433
ゴルフ会員権評価損	1,504
その他	803
繰延税金資産小計	263,362
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金	△7,720
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△150,190
評価性引当額	△157,910
繰延税金資産合計	105,452
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△29,589
資産除去債務(固定資産計上)	△11,166
在外子会社の償却不足	△8,415
特定退職金共済拠出金前払	△489
繰延税金負債合計	△49,660
繰延税金資産の純額	55,792

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	-	7,720	7,720
評価性引当額	-	-	-	-	-	△7,720	△7,720
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2020年4月20日)
法定実効税率	30.1%
(調整)
子会社の取得関連費用	11.5
住民税等均等割	8.7
のれん償却	5.4
評価性引当金の増減	3.3
交際費	2.9
海外子会社税率差異	2.2
国外関連者に対する寄付金	1.2
法人税特別控除	△8.3
その他	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.4