有価証券報告書-第41期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
会員権評価損	16,033千円	16,033千円
投資有価証券評価損	10,105	10,105
賞与引当金	11,033	7,128
役員退職慰労引当金	51,140	51,035
未払事業税	28,401	23,210
退職給付に係る負債	66,844	68,348
未払賞与	37,215	39,105
その他	40,802	40,102
繰延税金資産小計	261,575	255,068
評価性引当額	△21,483	△21,483
繰延税金資産合計	240,091	233,584
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△143,227	△233,677
繰延税金負債合計	△143,227	△233,677
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	96,863	△93

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の
項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
流動資産-繰延税金資産	88,016千円	78,744千円
固定資産-繰延税金資産	8,846千円	9,729千円
固定負債-繰延税金負債	-千円	△88,567千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費	1.4	1.3
住民税均等割	0.3	0.3
税率変更による期末繰延税金資産 の減額修正	0.7	―
その他	0.2	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7	33.6