有価証券報告書-第39期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	13百万円		33百万円
賞与引当金	104		119
未払事業税	19		34
退職給付に係る負債	337		323
製品保証引当金	26		15
一括償却資産償却超過額	4		2
減価償却超過額	1		1
資産除去債務	2		1
ゴルフ会員権評価損	7		7
株式報酬費用	62		60
投資有価証券評価損	60		60
資産調整勘定	22		15
その他	38		43
繰延税金資産小計	700		719
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△13		△33
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△89		△86
評価性引当額小計	△102		△120
繰延税金資産合計	597		599
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△43		△9
顧客関連資産	△34		△31
繰延税金負債合計	△78		△40
繰延税金資産の純額	519		558

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	13	13
評価性引当額	-	-	-	-	-	△13	△13
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	33	33
評価性引当額	-	-	-	-	-	△33	△33
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担税率との間の差異が決定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。