四半期報告書-第18期第3四半期(平成27年10月1日-平成27年12月31日)

1 報告企業
SBIホールディングス株式会社(以下、当社)は日本に所在する企業であります。当社の要約四半期連結財務諸表は、当社及び子会社(以下、当企業グループ)、並びに当企業グループの関連会社及び共同支配企業に対する持分により構成されております。当企業グループは、金融サービス事業、アセットマネジメント事業及びバイオ関連事業を主要3事業として多種多様な事業活動を行っております。各事業の内容については、「6 事業セグメント」に記載しております。
2 作成の基礎
当企業グループの要約四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表規則第1条の2の「特定会社」の要件を満たすことから、四半期連結財務諸表規則第93条の規定により、国際会計基準に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表はIAS第34号に準拠して作成しており、年次の連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前期の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
本要約四半期連結財務諸表は、2016年2月9日に代表取締役執行役員社長 北尾吉孝及び最高財務責任者である取締役執行役員常務 森田俊平によって承認されております。
3 重要な会計方針
当企業グループが本要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前期の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。
なお、要約四半期連結損益計算書については、「(2) 要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書 要約四半期連結損益計算書」に記載のとおり、表示方法を変更しております。
4 見積り及び判断の利用
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り、判断及び仮定の設定を行う必要があります。しかし、その性質上、実際の結果はこれらの見積りと異なる可能性があります。
見積り及び基礎となる仮定は継続的に見直しております。これらの見積り及び仮定の見直しによる影響は、その見直した期間及びそれ以降の期間において認識しております。
本要約四半期連結財務諸表で認識する金額に重要な影響を与える見積り及び判断は、前期の連結財務諸表と同様であります。
5 金融商品の公正価値
(1) 公正価値の算定方法
本要約四半期連結財務諸表における金融資産及び金融負債の公正価値の算定方法は、前期の連結財務諸表における公正価値の算定方法と同一であります。
(2) 金融商品の分類及び公正価値
金融資産の分類及び公正価値は次のとおりであります。
前期末(2015年3月31日)

	帳簿価額								公正価値
	FVTPLの 金融資産		FVTOCIの 金融資産		償却原価で 測定される 金融資産		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
営業債権及びその他の債権	-		-		342,459		342,459		349,800
証券業関連資産	7,579		-		2,121,181		2,128,760		2,128,760
営業投資有価証券	114,946		-		-		114,946		114,946
その他の投資有価証券	131,878		1,539		59,647		193,064		192,653
合計	254,403		1,539		2,523,287		2,779,229		2,786,159

当第3四半期末(2015年12月31日)

	帳簿価額								公正価値
	FVTPLの 金融資産		FVTOCIの 金融資産		償却原価で 測定される 金融資産		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
営業債権及びその他の債権	-		-		351,387		351,387		353,171
証券業関連資産	12,806		-		2,100,165		2,112,971		2,112,971
営業投資有価証券	106,494		-		-		106,494		106,494
その他の投資有価証券	110,092		1,180		57,131		168,403		168,891
合計	229,392		1,180		2,508,683		2,739,255		2,741,527

金融負債の分類及び公正価値は次のとおりであります。
前期末(2015年3月31日)

	帳簿価額						公正価値
	FVTPLの 金融負債		償却原価で 測定される 金融負債		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
社債及び借入金	-		374,771		374,771		375,888
営業債務及びその他の債務	1,987		53,018		55,005		55,005
証券業関連負債	2,551		1,957,842		1,960,393		1,960,393
顧客預金	-		361,102		361,102		363,496
合計	4,538		2,746,733		2,751,271		2,754,782

当第3四半期末(2015年12月31日)

	帳簿価額						公正価値
	FVTPLの 金融負債		償却原価で 測定される 金融負債		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
社債及び借入金	-		367,062		367,062		368,223
営業債務及びその他の債務	1,987		109,842		111,829		111,827
証券業関連負債	6,751		1,868,518		1,875,269		1,875,269
顧客預金	-		371,095		371,095		371,212
合計	8,738		2,716,517		2,725,255		2,726,531

(3) 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類
IFRS第13号「公正価値測定」は、公正価値の測定に利用するインプットの重要性を反映させた公正価値のヒエラルキーを用いて、公正価値の測定を分類することを要求しております。
公正価値のヒエラルキーは、以下のレベルとなっております。
・レベル1:活発な市場における同一資産・負債の市場価格
・レベル2:直接的又は間接的に観察可能な、公表価格以外の価格で構成されたインプット
・レベル3:観察不能な価格を含むインプット
公正価値の測定に使用される公正価値のヒエラルキーのレベルは、その公正価値の測定にとって重要なインプットのうち、最も低いレベルにより決定しております。
また、レベル間の振替につきましては、振替を生じさせた事象又は状況の変化の日に認識しております。
連結財政状態計算書又は要約四半期連結財政状態計算書において公正価値で測定される金融資産及び金融負債の公正価値のヒエラルキーごとの分類は次のとおりであります。

	前期末(2015年3月31日)
	レベル1		レベル2		レベル3		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
金融資産
証券業関連資産	7,579		-		-		7,579
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券
FVTPLの金融資産	122,551		615		123,658		246,824
FVTOCIの金融資産	698		-		841		1,539
金融資産合計	130,828		615		124,499		255,942
金融負債
営業債務及びその他の債務	-		-		1,987		1,987
証券業関連負債	2,551		-		-		2,551
金融負債合計	2,551		-		1,987		4,538

	当第3四半期末(2015年12月31日)
	レベル1		レベル2		レベル3		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
金融資産
証券業関連資産	12,806		-		-		12,806
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券
FVTPLの金融資産	105,198		613		110,775		216,586
FVTOCIの金融資産	44		-		1,136		1,180
金融資産合計	118,048		613		111,911		230,572
金融負債
営業債務及びその他の債務	-		-		1,987		1,987
証券業関連負債	6,751		-		-		6,751
金融負債合計	6,751		-		1,987		8,738

(4) レベル3に分類される金融商品
レベル3に分類される金融商品については、取締役会に報告された評価方針及び手続に基づき、外部の評価専門家又は適切な評価担当者が評価の実施及び評価結果の分析を行っております。
評価結果は、財務経理担当役員及び財務経理部門責任者によりレビューされ、承認されております。
公正価値ヒエラルキーのレベル3に分類される金融商品について、経常的な公正価値測定に用いた評価技法及び重要な観察可能でないインプットに関する情報は次のとおりであります。

		前期末(2015年3月31日)
		公正価値		評価技法		観察可能でない インプット		範囲
		百万円
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券		124,499		インカムアプローチ 及び マーケットアプローチ		割引率 株価収益率 非流動性ディスカウント		9%～16% 8.8倍～20.4倍 5%～30%

		当第3四半期末(2015年12月31日)
		公正価値		評価技法		観察可能でない インプット		範囲
		百万円
営業投資有価証券及び その他の投資有価証券		111,911		インカムアプローチ 及び マーケットアプローチ		割引率 株価収益率 EBITDA倍率 非流動性ディスカウント		9%～16% 10.1倍～15.2倍 8.0倍 10%～30%

経常的に公正価値で測定するレベル3に分類される金融商品の公正価値のうち、インカムアプローチ及びマーケットアプローチで評価される「営業投資有価証券」及び「その他の投資有価証券」の公正価値は、割引率の上昇(下落)により減少(増加)し、株価収益率の上昇(下落)により増加(減少)し、EBITDA倍率の上昇(下落)により増加(減少)し、非流動性ディスカウントの上昇(下落)により減少(増加)いたします。
レベル3に分類される金融商品について、インプットがそれぞれ合理的に考え得る代替的な仮定に変更した場合の公正価値の著しい増減は想定されておりません。
レベル3に分類される金融資産及び金融負債の増減は次のとおりであります。
前第3四半期累計(自2014年4月1日 至2014年12月31日)

	金融資産
	営業投資有価証券及び その他の投資有価証券				合計
	FVTPLの金融資産		FVTOCIの金融資産
	百万円		百万円		百万円
2014年4月1日残高	143,082		864		143,946
購入	20,946		-		20,946
四半期包括利益
四半期利益(注)1	986		-		986
その他の包括利益(注)2	-		(96)		(96)
分配等	(2,655)		-		(2,655)
売却及び償還等	(41,974)		(3)		(41,977)
在外営業活動体の換算差額	10,478		90		10,568
その他	-		-		-
レベル3からの振替(注)4	(14,743)		-		(14,743)
2014年12月31日残高	116,120		855		116,975

当第3四半期累計(自2015年4月1日 至2015年12月31日)

	金融資産						金融負債
	営業投資有価証券及び その他の投資有価証券				合計		営業債務 及び その他の債務
	FVTPLの金融資産		FVTOCIの金融資産
	百万円		百万円		百万円		百万円
2015年4月1日残高	123,658		841		124,499		1,987
購入	17,787		579		18,366		-
四半期包括利益
四半期利益(注)1	56		-		56		-
その他の包括利益(注)2	-		13		13		-
分配等	(5,835)		-		(5,835)		-
売却及び償還等	(12,968)		(274)		(13,242)		-
在外営業活動体の換算差額	(1,514)		(23)		(1,537)		-
その他(注)3	(111)		-		(111)		-
レベル3からの振替(注)4	(10,298)		-		(10,298)		-
2015年12月31日残高	110,775		1,136		111,911		1,987

(注)1.四半期利益として認識された利得又は損失は、要約四半期連結損益計算書の「収益」に含まれております。なお、当該利得又は損失のうち、前四半期末及び当四半期末に保有するFVTPLの金融資産に起因するものは、それぞれ1,272百万円及び151百万円の利得であります。
2.その他の包括利益として認識された利得又は損失は、要約四半期連結包括利益計算書の「その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産」に含まれております。
3.支配獲得による振替であります。
4.公正価値の測定に使用する重要なインプットが観察可能となったことによる振替であります。
(5) 投資ポートフォリオ
営業投資有価証券及びその他の投資有価証券の内訳は次のとおりであります。

		前期末 (2015年3月31日)		当第3四半期末 (2015年12月31日)
		百万円		百万円
営業投資有価証券
上場株式		26,190		24,834
非上場株式		54,361		53,330
公社債等		1,108		405
ファンド等への出資		33,287		27,925
合計		114,946		106,494
その他の投資有価証券
上場株式		1,384		93
非上場株式		8,363		6,140
公社債等		92,929		85,899
ファンド等への出資		90,388		76,271
合計		193,064		168,403

6 事業セグメント
当企業グループは、インターネットを通じた金融に関する事業や国内外への投資に関する事業を中核に据えた総合金融グループとして事業を展開しており、これらに当企業グループ最大の成長分野と位置づけているバイオ関連事業を加えた主要3事業を報告セグメントとしております。
当企業グループの報告セグメントは、当企業グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、最高経営意思決定機関である取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメントの主な事業内容は、次のとおりであります。
(金融サービス事業)
証券関連事業、銀行業、保険事業を中核とした多種多様な金融関連事業を行っております。
(アセットマネジメント事業)
国内外のIT、バイオ、環境・エネルギー及び金融関連のベンチャー企業等への投資に関する事業、現地有力パートナーとの提携等による海外金融サービス事業及び金融商品の情報提供等を行う資産運用サービス事業を行っております。また、投資育成等のために取得したベンチャー企業等を連結範囲に含めており、同企業が行う事業が含まれております。
(バイオ関連事業)
生体内に存在するアミノ酸の一種である5-アミノレブリン酸(ALA)を活用した医薬品・健康食品・化粧品の開発・販売や、がん及び免疫分野等における抗体医薬・核酸医薬の研究開発に関する事業を行っております。
その他には、不動産事業などが含まれておりますが、当第3四半期累計の報告セグメントと定義付けるための定量的な基準値を満たしておりません。
消去又は全社には、特定の事業セグメントに配賦されない損益及びセグメント間の内部取引消去が含まれております。なお、セグメント間の内部取引価格は市場実勢価格に基づいております。
当企業グループの報告セグメントごとの業績は次のとおりであります。
なお、前期まで「金融サービス事業」に含めていた一部の子会社(モーニングスター株式会社及び株式会社セムコーポレーション(※)他)については、当期の第1四半期から「アセットマネジメント事業」に含めております。このため、前第3四半期累計及び前第3四半期についても当期のセグメント構成に合せて組み替えております。
(※)株式会社セムコーポレーションは、2016年1月4日付でSBIエステートファイナンス株式会社に商号変更いたしました。
前第3四半期累計(自2014年4月1日 至2014年12月31日)

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	116,612		47,077		1,605		165,294		10,306		(1,074)		174,526
税引前利益	53,254		2,616		(2,360)		53,510		1,415		(5,376)		49,549

当第3四半期累計(自2015年4月1日 至2015年12月31日)

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	115,037		60,265		3,633		178,935		2,001		(1,757)		179,179
税引前利益	37,448		2,886		(2,453)		37,881		(662)		(6,558)		30,661

前第3四半期(自2014年10月1日 至2014年12月31日)

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	34,441		19,345		778		54,564		6,520		(25)		61,059
税引前利益	15,673		2,488		(609)		17,552		769		(1,270)		17,051

当第3四半期(自2015年10月1日 至2015年12月31日)

	金融サービス事業		アセットマネジメント事業		バイオ関連事業		計		その他		消去又は 全社		連結
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
収益	40,524		23,481		292		64,297		242		(543)		63,996
税引前利益	12,540		2,997		(2,211)		13,326		(317)		(2,254)		10,755

7 収益

	前第3四半期累計 (自2014年4月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期累計 (自2015年4月1日 至2015年12月31日)
	百万円		百万円
収益
金融収益
受取利息(注)1	47,049		52,791
受取配当金	275		1,622
FVTPLの金融資産から生じる収益	(4,109)		(1,115)
トレーディング損益	11,972		14,698
金融収益合計	55,187		67,996
保険契約から生じる収益(注)2	21,765		32,583
役務の提供等による収益	51,447		56,835
子会社株式の売却益(注)3	17,072		14
その他	29,055		21,751
収益合計	174,526		179,179

(注)1.金融収益の受取利息は、償却原価で測定される金融資産から生じるものであります。
2.保険契約から生じる収益は、前第3四半期累計では役務の提供等による収益に含めておりましたが、重要性が増したため、収益の内訳として表示しております。
3.前第3四半期累計の子会社株式の売却益は、主にSBIモーゲージ株式会社(現アルヒ株式会社)の売却によるものであります。

	前第3四半期 (自2014年10月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期 (自2015年10月1日 至2015年12月31日)
	百万円		百万円
収益
金融収益
受取利息(注)1	16,775		17,767
受取配当金	38		363
FVTPLの金融資産から生じる収益	1,037		4,961
トレーディング損益	5,059		4,632
金融収益合計	22,909		27,723
保険契約から生じる収益(注)2	7,207		11,926
役務の提供等による収益	17,875		16,615
その他	13,068		7,732
収益合計	61,059		63,996

(注)1.金融収益の受取利息は、償却原価で測定される金融資産から生じるものであります。
2.保険契約から生じる収益は、前第3四半期累計では役務の提供等による収益に含めておりましたが、重要性が増したため、収益の内訳として表示しております。
8 金融費用

	前第3四半期累計 (自2014年4月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期累計 (自2015年4月1日 至2015年12月31日)
	百万円		百万円
金融収益に係る金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(12,068)		(12,274)
金融収益に係る金融費用合計	(12,068)		(12,274)
その他の金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(4,152)		(3,495)
その他の金融費用合計	(4,152)		(3,495)

	前第3四半期 (自2014年10月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期 (自2015年10月1日 至2015年12月31日)
	百万円		百万円
金融収益に係る金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(3,788)		(3,633)
金融収益に係る金融費用合計	(3,788)		(3,633)
その他の金融費用
支払利息
償却原価で測定される金融負債	(1,571)		(935)
その他の金融費用合計	(1,571)		(935)

9 資本金及び自己株式
当社の発行済株式総数は次のとおりであります。

	前第3四半期累計 (自2014年4月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期累計 (自2015年4月1日 至2015年12月31日)
	株		株
発行済株式総数
期首	224,561,761		224,561,761
期中増加	-		-
四半期末	224,561,761		224,561,761

また、上記の発行済株式総数に含まれる自己株式数は次のとおりであります。

	前第3四半期累計 (自2014年4月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期累計 (自2015年4月1日 至2015年12月31日)
	株		株
自己株式数
期首	8,078,743		8,046,610
期中増加(注)1、2	19,660		5,666,880
期中減少(注)3、4	(45,280)		(925,300)
四半期末	8,053,123		12,788,190

(注)1.前第3四半期累計の期中増加は、単元未満株式の買取請求による取得によるものであります。
2.当第3四半期累計の期中増加は、単元未満株式の買取請求による取得17,980株及び日本における会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づく自己株式の取得5,648,900株であります。
3.前第3四半期累計の期中減少は、単元未満株式の買増請求による売却1,780株及び従業員持株会への売却43,500株であります。
4.当第3四半期累計の期中減少は、単元未満株式の買増請求による売却900株、従業員持株会への売却36,400株及びストック・オプションとしての新株予約権の権利行使への充当888,000株であります。
10 配当
配当金の支払額は次のとおりであります。
前第3四半期累計(自2014年4月1日 至2014年12月31日)

	株式の種類		配当金の総額		1株当たり 配当額		基準日		効力発生日
			百万円		円
2014年5月8日 取締役会決議	普通株式		4,340		20		2014年3月31日		2014年6月6日

当第3四半期累計(自2015年4月1日 至2015年12月31日)

	株式の種類		配当金の総額		1株当たり 配当額		基準日		効力発生日
			百万円		円
2015年5月12日 取締役会決議	普通株式		7,594		35(注)		2015年3月31日		2015年6月8日
2015年10月29日 取締役会決議	普通株式		2,121		10		2015年9月30日		2015年12月14日

(注)1株当たり配当額35円の内訳は、普通配当30円及び創業15周年記念配当5円であります。
11 1株当たり四半期利益
親会社の所有者に帰属する基本的1株当たり四半期利益及び希薄化後1株当たり四半期利益は次の情報に基づいて算定しております。

	前第3四半期累計 (自2014年4月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期累計 (自2015年4月1日 至2015年12月31日)
	百万円		百万円
親会社の所有者に帰属する四半期利益
基本的	35,490		20,254
調整:転換社債型新株予約権付社債	298		266
希薄化後	35,788		20,520
加重平均株式数
基本的 (株)	216,502,408		212,553,719
調整:ストック・オプション (株)	102,747		1,402,552
調整:転換社債型新株予約権付社債 (株)	19,692,792		20,030,713
希薄化後 (株)	236,297,947		233,986,984
1株当たり四半期利益(親会社の所有者に帰属)
基本的 (円)	163.92		95.29
希薄化後 (円)	151.45		87.70

	前第3四半期 (自2014年10月1日 至2014年12月31日)		当第3四半期 (自2015年10月1日 至2015年12月31日)
	百万円		百万円
親会社の所有者に帰属する四半期利益
基本的	9,703		7,092
調整:転換社債型新株予約権付社債	100		107
希薄化後	9,803		7,199
加重平均株式数
基本的 (株)	216,511,378		211,734,288
調整:ストック・オプション (株)	307,123		714,022
調整:転換社債型新株予約権付社債 (株)	19,692,792		20,030,714
希薄化後 (株)	236,511,293		232,479,024
1株当たり四半期利益(親会社の所有者に帰属)
基本的 (円)	44.81		33.49
希薄化後 (円)	41.45		30.96

(注)逆希薄化効果を有するストック・オプションは、希薄化後1株当たり四半期利益の計算に含まれておりません。
12 後発事象
該当事項はありません。