有価証券報告書-第45期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,315千円		8,014千円
未払事業所税	2,923		2,986
退職給付引当金	468,904		458,341
役員退職慰労引当金	51,434		56,282
株式給付引当金	10,501		11,394
関係会社事業損失引当金	-		13,445
デリバティブ評価損	1,439		603
投資有価証券評価損	28,742		28,742
土地減損損失	27,918		27,918
減価償却超過額	855		-
関係会社株式評価損	229,656		236,919
ゴルフ会員権評価損	1,765		1,765
電話加入権減損損失	1,673		1,673
貸倒引当金	157,197		202,932
その他	16,396		16,996
繰延税金資産小計	1,016,723		1,068,015
評価性引当額	△451,313		△516,038
繰延税金資産合計	565,410		551,976
繰延税金負債
新事業開拓事業者投資損失準備金	△9,530		△9,530
その他有価証券評価差額金	△129,834		△112,221
繰延税金負債合計	△139,365		△121,752
繰延税金資産の純額	426,045		430,224

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.3		△11.9
住民税均等割	0.4		1.0
評価性引当額	4.5		18.6
法人税等の特別控除額	-		△5.2
その他	△1.3		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6		34.8