有価証券報告書-第29期(平成25年4月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	127,093	千円	106,788	千円
未払法定福利費	18,213	千円	15,021	千円
未払事業税	13,427	千円	6,731	千円
退職給付引当金	245,526	千円	-
退職給付に係る負債	-		286,005	千円
その他有価証券評価差額金	15,795	千円	4	千円
減価償却超過額	13,887	千円	23,432	千円
税務上の繰越欠損金	51,995	千円	68,364	千円
その他	458,976	千円	402,550	千円
繰延税金資産小計	944,917	千円	908,899	千円
評価性引当額	△161,509	千円	△164,517	千円
繰延税金資産合計	783,408	千円	744,381	千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△29,097	千円	△9,422	千円
その他	△72,419	千円	△88,654	千円
繰延税金負債合計	△101,517	千円	△98,076	千円
繰延税金資産純額	681,891	千円	646,304	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0	%	38.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	%	3.8	%
のれん償却額	14.4	%	18.2	%
在外子会社税率差異	△5.1	%	△12.3	%
その他	△0.1	%	1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.3	%	49.1	%