有価証券報告書-第37期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	174,174	千円	143,979	千円
未払法定福利費	26,510	千円	21,376	千円
未払事業税	26,088	千円	21,824	千円
退職給付に係る負債	379,763	千円	321,071	千円
減価償却超過額	18,220	千円	6,864	千円
税務上の繰越欠損金	75,651	千円	55,946	千円
その他	268,406	千円	212,455	千円
繰延税金資産小計	968,814	千円	783,517	千円
評価性引当額	△196,788	千円	△158,920	千円
繰延税金資産合計	772,026	千円	624,597	千円
繰延税金負債
その他	△80,940	千円	△87,959	千円
繰延税金負債合計	△80,940	千円	△87,959	千円
繰延税金資産純額	691,086	千円	536,638	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.7	%
評価性引当額の増減	1.3	%	△1.3	%
在外子会社税率差異	0.1	%	△0.6	%
税額控除	△0.7	%	△0.1	%
外国源泉税	-	%	4.3	%
その他	0.5	%	2.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8	%	35.9	%