有価証券報告書-第38期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	143,979	千円	112,645	千円
未払法定福利費	21,376	千円	17,263	千円
未払事業税	21,824	千円	△1,627	千円
退職給付に係る負債	321,071	千円	303,811	千円
減価償却超過額	6,864	千円	3,476	千円
税務上の繰越欠損金	55,946	千円	99,730	千円
その他	212,455	千円	249,692	千円
繰延税金資産小計	783,517	千円	784,992	千円
評価性引当額	△158,920	千円	△197,665	千円
繰延税金資産合計	624,597	千円	587,326	千円
繰延税金負債
その他	△87,959	千円	△83,720	千円
繰延税金負債合計	△87,959	千円	△83,720	千円
繰延税金資産純額	536,638	千円	503,606	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%	1.1	%
評価性引当額の増減	△1.3	%	1.9	%
在外子会社税率差異	△0.6	%	2.2	%
税額控除	△0.1	%	-	%
外国源泉税	4.3	%	1.0	%
その他	2.3	%	2.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9	%	39.1	%