有価証券報告書-第42期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,276千円	15,754千円
未払事業税	11,263千円	12,762千円
ソフトウエア	186,572千円	214,624千円
受注損失引当金	471千円	6,533千円
資産除去債務	27,595千円	27,770千円
その他	43,694千円	65,552千円
繰延税金資産小計	283,874千円	342,997千円
評価性引当額	27,595千円	27,770千円
繰延税金資産合計	256,278千円	315,227千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	19,812千円	18,281千円
繰延税金負債合計	19,812千円	18,281千円
繰延税金資産純額	236,466千円	296,945千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.08%	0.06%
役員賞与	0.33%	0.27%
住民税均等割等	0.17%	0.18%
評価性引当額	0.98%	0.02%
法人税の特別控除	―%	△3.73%
その他	△0.02%	△0.02%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.12%	27.35%