有価証券報告書-第31期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,776千円	5,292千円
未払事業税	1,271千円	3,251千円
貸倒引当金	6,692千円	5,847千円
仕掛品評価損	6,049千円	3,989千円
固定資産減損損失	2,544千円	1,166千円
ソフトウエア	9,885千円	7,772千円
繰越欠損金	54,047千円	―千円
受注損失引当金	6,435千円	22,137千円
資産除去債務	3,728千円	4,902千円
その他	18,992千円	37,705千円
繰延税金資産小計	115,422千円	92,066千円
評価性引当額	115,422千円	92,066千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する 除去費用	2,257千円	2,690千円
その他有価証券評価差額金	104千円	1,112千円
繰延税金負債合計	2,361千円	3,803千円
繰延税金負債純額	2,361千円	3,803千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.63%	37.96%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.04%	0.43%
住民税均等割	5.58%	2.66%
評価性引当額	△41.80%	△19.75%
税効果会計適用後の法人税率の 負担率	5.45%	21.30%