有価証券報告書-第29期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10,068	千円		6,146	千円
減価償却超過額	6,866			1,827
関係会社株式	107,581			107,581
投資有価証券	100,320			95,592
債務保証損失引当金	49,247			49,247
税務上の繰越欠損金	750,934			674,103
その他	4,430			8,824
繰延税金資産小計	1,029,449			943,323
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△750,934			△674,103
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△278,515			△269,220
評価性引当額小計	△1,029,449			△943,323
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金資産の純額	-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.5
住民税均等割			1.6
税額控除			△1.5
評価性引当額の増減			△22.7
その他			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			9.2