有価証券報告書-第23期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,189,563		749,540
貸倒引当金	236,193		46,866
減価償却超過額	6,292		4,736
出資金評価損	23,961		23,961
子会社株式評価損	355,513		358,972
その他	53,245		60,590
繰延税金資産小計	1,864,769		1,244,667
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,189,563		△749,540
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△675,206		△495,127
評価性引当額小計	△1,864,769		△1,244,667
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度におきましては、税引前当期純損失を計上しているため、記載をしておりません。