有価証券報告書-第14期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	68,979千円		104,993千円
契約解除損失引当金	1,868		16,737
未払事業税	2,505		2,753
その他	13,871		25,626
繰延税金資産(流動)小計	87,225		150,111
評価性引当額	△87,225		△150,111
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	25,983,483		21,802,127
減損損失	79,773		227,485
投資有価証券評価損	1,115		1,362
関係会社出資金評価損	24,509		24,509
関係会社株式評価損	-		30,303
その他	1,006		1,610
繰延税金資産(固定)小計	26,089,887		22,087,398
評価性引当額	△26,089,887		△22,087,398
繰延税金資産(固定)合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載をしておりません。