有価証券報告書-第19期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
平成25年3月1日 (注)1	2,853,675	2,882,500	-	983,800	-	-
平成26年11月7日 (注)2	461,000	3,343,500	87,590	1,071,390	87,590	87,590
平成28年10月28日 (注)3,7	1,423,487	4,766,987	200,000	1,271,390	200,000	287,590
平成28年11月1日～ 11月30日 (注)4	10,000	4,776,987	2,905	1,274,295	2,905	290,495
平成29年8月1日～ 平成30年1月31日 (注)5,7	1,480,000	6,256,987	208,458	1,482,754	208,458	498,954
平成29年12月26日 (注)4	5,000	6,261,987	1,452	1,484,207	1,452	500,407

(注)1.株式分割(1:100)によるものであります。
2.第三者割当増資(払込期日:平成26年11月7日)による増加であります。
割当先 株式会社セントラルプロモーション北海道
発行価格 1株につき380円
資本組入額 1株につき190円
3.第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の権利行使による増加であります。
4. 新株予約権(ストックオプション)の権利行使による増加であります。
5.第5回新株予約権及び第6回新株予約権の権利行使による増加であります。
6.平成30年3月1日から平成30年4月30日までの間に、第5回新株予約権及び第6回新株予約権の行使により、発行済株式総数が520,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ73,003千円増加しております。
7. 平成28年10月11日付で提出した有価証券届出書に記載いたしました「第一部 証券情報 第1 募集要項 3 新規発行による手取金の使途 (2)手取金の使途」について変更が生じております。なお変更箇所については、____で示しております。
(1) ①変更の理由
当社は、平成28年10月11日付「第三者割当による第6回新株予約権の発行及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行に関するお知らせ」にて開示いたしましたとおり、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債による調達資金の使途については、アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金、運転資金に充当する予定でおりました。
しかしながら、アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開に関する精査・検討および平成28年12月2日付で開示しているとおり、当社の代表取締役変更に伴い、新たな代表で事業を推し進める上での経営計画練り直しなど社内体制の再構築に時間を要しており、アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開の進捗が遅れている状況であり、新株予約権及び新株予約権付社債の発行により得た資金を当該事業展開に充当できていない状態です。当該事業の展開状況に従って、得た資金を使用していく予定ですが、現時点では、当社の銀行預金での保管として留まっております。加えて、当社の業績が低調に推移していることから、資金効率を考慮して、金融機関からの借入金返済の一部に充当し、返済をすることで有利子負債の圧縮と支払利息の負担軽減を図ることと決断いたしました。
以上より、総合美容事業のグローバル展開資金の支出予定時期を平成29年1月～平成30年2月に変更し、総合美容事業のグローバル展開資金として予定していた金額(アイラッシュサロン出店費用152,000千円)のうち、100,000千円を金融機関への借入金返済に充当することといたしました。
なお、この資金使途変更によって借入金の返済に充てることに伴い不足するアイラッシュサロン出店費用100,000 千円については、当該事業展開の進捗状況により、必要に応じて改めて調達する予定でございます。
②変更の内容
変更前
新株予約権付社債による調達資金の具体的な使途及び支出時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金	370,000	平成28年11月～平成29年4月
②	運転資金	18,000	平成28年11月～平成29年2月(支払済)

変更後
新株予約権付社債による調達資金の具体的な使途及び支出時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金	270,000	平成29年1月～平成30年2月
②	運転資金	18,000	平成28年11月～平成29年2月(支払済)
③	金融機関への借入金返済	100,000	平成28年12月～平成29年1月(支払済)

(2) ①変更の理由
当社は、平成28年10月11日付「第三者割当による第6回新株予約権の発行及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行に関するお知らせ」にて開示いたしましたとおり、第6回新株予約権による調達資金については、その全額をアイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金として充当し、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債による調達資金の使途については、アイラッシュケア事業資金及び運転資金に充当する予定でおりました。
その後、第1回無担保転換社債型新株予約権の資金使途については、アイラッシュケア事業資金、運転資金及び金融機関への借入金返済へ充当することに変更することといたしました。
しかしながら、当社は平成29年12月18日付「採掘(マイニング)事業の開始に伴う業務提携及び孫会社設立に関するお知らせ」で開示いたしましたように、新規事業として仮想通貨のマイニング事業を開始することとなりました。当社グループでは、アイラッシュケア事業の市場動向が飽和状態にあること等から、調達資金の一部をマイニング事業に充当したほうが、当社グループの企業価値向上につながると判断したことから、アイラッシュケア事業資金の一部130,000千円をマイニング事業の資金に充当することといたしました。また、エムアンドケイ株式会社の株式譲渡代金弁済の未弁済残額が200,000千円あることから、その弁済に充当することも併せて決定いたしました。
そのため、第6回新株予約権による調達資金については、アイラッシュケア事業資金に343,059千円全額を充当するとしていたところ、アイラッシュケア事業に183,059千円、マイニング事業資金に130,000千円及びエムアンドケイ株式会社の株式譲渡代金弁済として30,000千円を充当することとし、第1回無担保転換社債型新株予約権の資金使途については、アイラッシュケア事業資金に270,000千円充当する予定であったところ、その全額をエムアンドケイ株式会社の株式譲渡代金弁済に充当することといたしました。
②変更の内容
変更前
a.新株予約権による調達資金の具体的な使途及び支出予定時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金	343,059	平成28年11月～平成31年10月

b.新株予約権付社債による調達資金の具体的な使途及び支出時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金	270,000	平成29年7月～平成30年2月
②	運転資金	18,000	平成28年11月～平成29年2月(支払済)
③	金融機関への借入金返済	100,000	平成28年12月～平成29年1月(支払済)

変更後
a.新株予約権による調達資金の具体的な使途及び支出予定時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金	183,059	平成28年11月～平成31年10月
②	マイニング事業資金	130,000	平成29年12月～平成30年2月(支払済)
③	エムアンドケイ株式会社の株式譲渡代金弁済	30,000	平成29年12月(支払済)

b.新株予約権付社債による調達資金の具体的な使途及び支出時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金	-	-
②	運転資金	18,000	平成28年11月～平成29年2月(支払済)
③	金融機関への借入金返済	100,000	平成28年12月～平成29年1月(支払済)
③	エムアンドケイ株式会社の株式譲渡代金弁済	270,000	平成29年5月～平成29年12月(支払済)

(3) ①変更の理由
当社は、平成28年10月11日付「第三者割当による第6回新株予約権の発行及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行に関するお知らせ」にて開示いたしましたとおり、第6回新株予約権による調達資金については、その全額をアイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金として充当し、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債による調達資金の使途については、アイラッシュケア事業資金及び運転資金に充当する予定でおりました。
その後、前述のとおり新規事業として仮想通貨のマイニング事業を開始することとなり、当初アイラッシュケア事業資金として使用する予定でおりました当該資金の一部をマイニング事業に充当したほうが、当社グループの企業価値向上につながると判断し、第6回新株予約権の資金使途については、アイラッシュケア事業資金の一部130,000千円をマイニング事業の資金に充当することに変更いたしました。また、第1回無担保転換社債型新株予約権の資金使途については、運転資金、金融機関への借入金返済及びエムアンドケイ株式会社の株式譲渡代金弁済へ充当することへ変更いたしました。
その後も当社内での検討を進めた結果、アイラッシュケア事業と比較して経営資源を新規事業であるマイニング事業へ振り向けたほうが有益であるという判断から、第6回新株予約権の資金使途について、アイラッシュケア事業資金の全額183,059千円をマイニング事業の機器購入資金へ充当することを目的として、当社の子会社である株式会社マイニングワンへの貸付金への資金使途変更を決定いたしました。
②変更の内容
変更前
新株予約権による調達資金の具体的な使途及び支出予定時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	アイラッシュケア事業を含む総合美容事業のグローバル展開資金	183,059	平成28年11月～平成31年10月

変更後
新株予約権による調達資金の具体的な使途及び支出予定時期

具体的な使途		金 額(千円)	支出予定時期
①	当社子会社(株式会社マイニングワン)への貸付金	183,059	平成28年11月～平成31年3月