半期報告書-第27期(2025/03/01-2026/02/28)

(重要な後発事象)
(新株予約権及び新株予約券付社債の発行の決議)
当社は、2025年9月26日開催の当社取締役会において、CVI Investments, Inc.(以下「CVI」といいます。)との間で買取契約(以下「本CVI買取契約」といいます。)を締結することを決議し、同日付で契約を締結いたしました。
CVIに対し、本CVI買取契約に基づく第三者割当として、クオンタムソリューションズ株式会社第4回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下「第4回新株予約権付社債」といいます。)、行使価額修正条項付第13回新株予約権(以下「第13回新株予約権」といいます。)、ならびにCVI、Integrated Asset Management (Asia) Limited及びARK Investment Management LLCを割当予定先とする第14回新株予約権(以下「第14回新株予約権」といいます。)を発行すること、並びに、各割当予定先と買取契約を締結することを決議し、同日付で契約を締結いたしました。
さらに、当社は同取締役会において、本CVI買取契約に定める条件が充足されることを条件として、将来における第三者割当としてクオンタムソリューションズ株式会社第5回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下「第5回新株予約権付社債」といいます。)を発行することについても決議いたしました。
<第13回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行の概要>

(1)	割当日	2025年10月14日
(2)	新株予約権の総数	140,000個(新株予約権1個につき普通株式100株)
(3)	発行価額	総額49,700,000円(新株予約権1個当たり355円)
(4)	当該発行による 潜在株式数	普通株式 14,000,000株 下限行使価額は 300円(割当決議日前日終値の50%相当額)ですが、下限行使価額においても潜在株式は14,000,000株です。 なお、上限行使価額はありません。
(5)	調達資金の額	8,449,700,000円(注) 全ての第13回新株予約権が下限行使価額で行使されたと仮定した場合の資金調達の額は、4,249,700,000円です。
(6)	行使価額及び行使価額の修正条件	当初行使価額600円 行使価額は、2025年10月15日を初回の修正日とし、その後毎週水曜日(以下「修正日」という。)の時価(当該修正日に先立つ15連続取引日各日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の売買高加重平均価格の最安値の100%に相当する金額(以下「修正日価額」という。))が、当該修正日の直前に有効な行使価額を1円以上上回る場合又は下回る場合には、当該修正日以降、当該修正日価額に修正される。但し、修正日にかかる修正後の行使価額が300円(以下「下限行使価額」といい、発行要項第11項の規定を準用して調整されることがある。)を下回ることとなる場合には行使価額は下限行使価額とする。なお、「取引日」とは、東京証券取引所において売買立会が行われる日をいう。別段の記載がなされる場合を除き、以下同じ。
(7)	行使期間	2025年10月15日から2027年4月14日まで
(8)	募集又は割当方法	第三者割当による
(9)	割当予定先	CVI Investments, Inc. 140,000個
(10)	その他	1.上記の各号については、金融商品取引法に基づく届出の効力発生を条件とします。 2.その他本新株予約権の発行に関し必要な事項は、当社代表取締役 社長に一任します。

<第14回新株予約権の発行の概要>

(1)	割当日	2025年10月14日
(2)	新株予約権の総数	200,000個(新株予約権1個につき普通株式100株)
(3)	発行価額	総額97,200,000円(新株予約権1個当たり486円)
(4)	当該発行による 潜在株式数	普通株式 20,000,000株
(5)	調達資金の額	11,837,200,000円
(6)	行使価額	行使価額は、587円とします。 なお、行使価額は割当決議日直前5取引日終値単純平均(2025年9月18日から2025年9月25日まで)×100%に相当する金額の1円未満の端数を切り上げた金額で設定しております。
(7)	行使期間	2025年10月15日から2030年10月15日まで
(8)	募集又は割当方法	第三者割当による
(9)	割当予定先	CVI Investments, Inc. 100,000個 Integrated Asset Management (Asia) Limited 70,000個 ARK Investment Management LLC 30,000個
(10)	その他	1.上記の各号については、金融商品取引法に基づく届出の効力発生を条件とします。 2.その他本新株予約権の発行に関し必要な事項は、当社代表取締役社長に一任します。

(注)調達資金の額は、本新株予約権の払込金額の総額に本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額を合算した額です。行使価額が修正又は調整された場合には、資金調達の額は増加又は減少する可能性があります。また、本新株予約権の行使期間内に行使が行われない場合には、調達資金の額は変動します。加えて、上記調達資金の額の計算に際して用いられている本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、本新株予約権が全て当初行使価額で行使されたと仮定した場合の金額であり、実際の調達金額は本新株予約権の行使時における市場環境により変化する可能性があります。
<第4回新株予約権付社債の発行の概要>

(1)	社債の名称	クオンタムソリューションズ株式会社 第4回無担保転換社債型新株予約権付社債
(2)	払込期日	2025年10月14日
(3)	新株予約権の個数	32,000個(新株予約権1個につき普通株式100株)
(4)	社債及び新株予約権 の発行価額	社債:総額2,067,200,000円(各本社債の金額 100 円につき金 100 円) 新株予約権:新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しません。
(5)	当該発行による潜在 株式数	3,200,000株 上記潜在株式数は、転換価額である646円で転換された場合における最大交付株式数です。本新株予約権付社債には価格修正条項は付されておりませんので、上限転換価額及び下限転換価額はありません。
(6)	調達資金の額	総額 金 2,067,200,000円
(7)	転換価額	646円 本新株予約権付社債には転換価額修正条項は付されておりません。 なお、転換価額は割当決議日直前5取引日終値単純平均(2025年9月18日から2025年9月25日まで)×110%に相当する金額の1円未満の端数を切り上げた金額で設定しております。
(8)	募集方法	第三者割当による
(9)	割当予定先	CVI Investments, Inc.
(10)	利率	該当事項はありません。
(11)	利払日	該当事項はありません。
(12)	償還期限	2030年10月18日(金)
(13)	償還価額	額面100円につき金100円
(14)	その他	(1)割当予定先が本新株予約権付社債を譲渡する場合には当社の事前の書面による承認を要するものとします。 (2)本社が発行する第4回新株予約権付社債または第5回新株予約権付社債が存続する期間中、当社はCVIの事前の書面による同意を得ることなく、現在または将来の収益もしくは資産に担保権を設定し、又は承認し、若しくは存続させることはできないものとします。ただし、通常の事業活動において発生する軽微な担保権については、この限りではありません。

<第5回新株予約権付社債の発行の概要>

(1)	社債の名称	クオンタムソリューションズ株式会社 第5回無担保転換社債型新株予約権付社債
(2)	払込期日	2025年12月17日(予定)
(3)	新株予約権の個数	68,000個(新株予約権1個につき普通株式100株)
(4)	社債及び新株予約権 の発行価額	社債:6,800,000株に2025年12月1日直前5取引日終値単純平均(2025年11月21日から28日まで)×110%に相当する金額の1円未満の端数を切り上げた金額となります。なお、第5回新株予約権付社債の転換価額についても第4回新株予約権付社債の転換価額(割当決議日直前5取引日終値単純平均×110%)と同額であると仮定した場合には、本新株予約権付社債の払込金額総額は4,392,800,000円となります。また各本社債の金額 100 円につき金 100 円です。 新株予約権:新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しません。
(5)	当該発行による潜在 株式数	6,800,000株 上記潜在株式数は、交付株式数が6,800,000株で固定しております。本新株予約権付社債には価格修正条項は付されておりませんので、上限転換価額及び下限転換価額はありません。
(6)	調達資金の額	前記「社債及び新株予約権の発行価額」記載のとおりです。 なお、第5回新株予約権付社債の転換価額についても第4回新株予約権付社債の転換価額(割当決議日直前5取引日終値単純平均×110%)と同額であると仮定した場合には、本新株予約権付社債の払込金額総額は4,392,800,000円となります。
(7)	転換価額	転換価額は、2025年12月1日直前5取引日終値単純平均(2025年11月21日から28日まで)×110%に相当する金額の1円未満の端数を切り上げた金額となります。 本新株予約権付社債には転換価額修正条項は付されておりません。
(8)	募集方法	第三者割当による
(9)	割当予定先	CVI Investments, Inc.
(10)	利率	該当事項はありません。
(11)	利払日	該当事項はありません。
(12)	償還期限	2030年12月24日(木)(予定)
(13)	償還価額	額面100円につき金100円
(14)	その他	(1)割当予定先が本新株予約権付社債を譲渡する場合には当社の事前の書面による承認を要するものとします。 (2)本社が発行する第4回新株予約権付社債または第5回新株予約権付社債が存続する期間中、当社は、CVIの事前の書面による同意を得ることなく、現在または将来の収益もしくは資産に担保権を設定し、又は承認し、若しくは存続させることはできないものとします。ただし、通常の事業活動において発生する軽微な担保権については、この限りではありません。