有価証券報告書-第30期(2024/11/01-2025/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年10月31日)			当事業年度 (2025年10月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	136,438	千円		581,785	千円
暗号資産評価損	258,234	千円		-	千円
投資事業組合運用損	29,923	千円		-	千円
投資有価証券評価損	126,070	千円		-	千円
その他有価証券評価差額金	58,483	千円		-	千円
資産除去債務	249	千円		-	千円
貸倒引当金	133,120	千円		652,057	千円
関係会社株式評価損	719,300	千円		-	千円
新株予約権	-	千円		2,601	千円
訂正関連費用引当金	-	千円		3,782	千円
その他	17,326	千円		1,604	千円
繰延税金資産小計	1,479,148	千円		1,241,830	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△136,438	千円		△581,785	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,342,709	千円		△660,045	千円
評価性引当額小計	△1,479,148	千円		△1,241,830	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
未収還付事業税	-	千円		-	千円
保険積立金	2,682	千円		△2,517	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円		-	千円
繰延税金負債合計	2,682	千円		△2,517	千円
繰延税金負債純額(△)	2,682	千円		△2,517	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。