有価証券報告書-第38期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	10,839千円		15,653千円
未払事業所税	412		442
賞与引当金	28,630		33,310
製品保証引当金	1,546		1,123
役員退職慰労引当金	17,766		18,622
ソフトウエア	18,915		31,240
ゴルフ会員権評価損	7,744		7,744
資産除去債務	10,369		11,061
繰延税金資産合計	96,225		119,199
繰延税金負債
資産除去債務固定資産	△5,254		△4,925
その他有価証券評価差額金	-		△64
繰延税金負債合計	△5,254		△4,989
繰延税金資産の純額	90,970		114,209

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。