有価証券報告書-第42期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	76,231千円		120,789千円
未払費用	1,000		1,044
未払事業所税	1,184		1,175
未払事業税	5,665		4,376
賞与引当金	6,360		6,512
退職給付引当金	199,959		219,439
関係会社株式評価損	207,512		213,636
投資有価証券評価損	101,353		101,353
会社分割により取得した関係会社株式	11,554		11,554
減価償却費	13,256		13,938
減損損失	7,720		4,765
新株予約権	24,674		24,674
資産除去債務	20,541		20,826
保証金償却超過額	2,981		2,903
その他	45,311		50,251
繰延税金資産小計	725,308		797,242
評価性引当額	△464,989		△519,726
繰延税金資産合計	260,319		277,515
繰延税金負債
資産除去債務資産	△11,186		△10,493
繰延税金負債合計	△11,186		△10,493
繰延税金資産の純額	249,132		267,021

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.6		△17.5
住民税均等割	0.3		0.5
評価性引当額	3.0		5.0
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.7		19.5