有価証券報告書-第32期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
貸倒引当金	2,220百万円		1百万円
未払事業税	207		-
未払賞与	586		605
未払金	197		148
営業投資有価証券評価損	320		287
割賦未実現利益	223		231
その他	265		171
小計	4,020		1,446
評価性引当額	△306		△274
繰延税金資産(流動資産)計	3,713		1,171
(固定資産)
貸倒引当金	913		71
退職給付に係る負債	7,424		7,093
減損損失	8		2
投資有価証券評価損	1,097		28
再リース資産	-		1,564
システム使用契約損失引当金	-		969
その他	2,631		1,122
小計	12,075		10,852
評価性引当額	△2,070		△771
繰延税金資産(固定資産)計	10,005		10,081
繰延税金資産合計	13,719		11,253
繰延税金負債
(流動負債)
その他有価証券評価差額金	△58		△113
未収事業税	-		△29
その他	△14		-
小計	△72		△142
(固定負債)
その他有価証券評価差額金	△442		△335
リース会計基準変更に伴う影響額	△386		△418
その他	△553		△523
小計	△1,382		△1,276
繰延税金負債合計	△1,455		△1,419
繰延税金資産の純額	12,264		9,834

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.87%		30.70%
(調整)
交際費等の損金不算入の費用	0.25		0.21
留保金課税	0.64		1.13
住民税均等割額	0.97		0.82
評価性引当額の増減	5.68		△9.43
持分法投資利益	△0.31		△0.48
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	4.68		-
雇用促進税制控除	△2.83		-
その他	0.37		△1.18
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.32		21.78