有価証券報告書-第18期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-	千円	29,397	千円
未払事業所税	367	〃	398	〃
棚卸資産評価損	14	〃	7	〃
減価償却費	9,797	〃	60,869	〃
新株予約権	21,927	〃	23,246	〃
減損損失	-	〃	75,251	〃
資産除去債務	31,866	〃	34,682	〃
繰越欠損金	4,163,230	〃	5,201,959	〃
その他	12,380	〃	16,983	〃
繰延税金資産小計	4,239,585	〃	5,442,797	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	〃	△5,201,959	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	〃	△240,838	〃
評価性引当額小計(注)1	△4,239,585	〃	△5,442,797	〃
繰延税金資産合計	-	〃	-	〃
繰延税金負債
除去費用(資産除去債務)	12,270	〃	4,054	〃
圧縮記帳準備金	666	〃	555	〃
繰延税金負債合計	12,937	〃	4,609	〃
繰延税金負債の純額	12,937	〃	4,609	〃

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	10,725	-	309,756	1,035,776	561,400	3,284,300	5,201,959
評価性引当額	△10,725	-	△309,756	△1,035,776	△561,400	△3,284,300	△5,201,959
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。