有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	780	千円	9,019	千円
新株予約権	4,785	〃	4,785	〃
減損損失	96,665	〃	83,054	〃
資産除去債務	16,455	〃	16,497	〃
繰越欠損金(注)2	6,617,889	〃	5,928,199	〃
その他	18,359	〃	6,426	〃
繰延税金資産小計	6,754,935	〃	6,047,983	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△ 6,617,889	〃	△ 5,928,199	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 137,046	〃	△ 119,783	〃
評価性引当額小計(注)1	△ 6,754,935	〃	△ 6,047,983	〃
繰延税金資産合計	-	〃	-	〃

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	1,023,659	1,054,571	-	968,329	866,233	2,705,094	6,617,889
評価性引当額	△1,023,659	△1,054,571	-	△968,329	△866,233	△2,705,094	△6,617,889
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	1,054,571	-	968,329	866,233	636,460	2,402,605	5,928,199
評価性引当額	△1,054,571	-	△968,329	△866,233	△636,460	△2,402,605	△5,928,199
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。