有価証券報告書-第10期(2022/07/01-2023/06/30)

33.キャッシュ・フロー情報
(1)財務活動から生じた負債の変動
財務活動から生じた負債の変動は、次のとおりです。
前連結会計年度(自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)

							(単位:百万円)
	2021年 7月1日 残高	キャッシュ・フローを伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動					2022年 6月30日 残高
			支配の獲得又は喪失に伴う変動	為替変動による 換算差額	公正価値 の変動	新規 リース 契約等	その他
長期借入金(注)	12,676	△1,080	50	-	-	-	△28	11,618
社債(注)	24,911	△5,000	-	-	-	-	25	19,937
リース負債	1,751	△1,181	54	93	-	1,878	△64	2,531
プット・オプションに基づく負債	33	-	323	6	-	-	△34	329
合計	39,372	△7,262	428	100	-	1,878	△100	34,415

当連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

							(単位:百万円)
	2022年 7月1日 残高	キャッシュ・フローを伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動					2023年 6月30日 残高
			支配の獲得又は喪失に伴う変動	為替変動による 換算差額	公正価値 の変動	新規 リース 契約等	その他
長期借入金(注)	11,618	△673	46	-	-	-	17	11,008
社債(注)	19,937	10,000	-	-	-	-	△25	29,911
リース負債	2,531	△1,203	△826	38	-	1,001	△145	1,395
プット・オプションに基づく負債	329	-	△336	7	-	-	-	-
非支配株主と締結した先渡契約に係る負債	-	△89	-	-	△183	1,137	-	864
合計	34,415	8,032	△1,117	46	△183	2,138	△152	43,179

(注) 1年内返済予定の金額を含んでいます。
(2)非資金取引
当社が当社子会社を通じて保有するMetrixLabグループの全株式をToluna Holdings Limited社(以下、「Toluna」という)に譲渡した取引の受領対価は次のとおりです。

	前連結会計年度 (2022年6月30日)		当連結会計年度 (2023年6月30日)
	百万円		百万円
Toluna株式	-		5,369
転換権付き貸付債権	-		9,494

Toluna株式の公正価値は、Tolunaの将来キャッシュ・フローの見積額を、税引前加重平均資本コストにより現在価値に割引いて算定されています。また、当該株式の公正価値の評価における主要な仮定はTolunaの将来キャッシュ・フローの見積り、割引率及び継続価値の算定に使用される類似企業のEBITDA倍率です。なお、このうち、Tolunaの将来キャッシュ・フローの見積りは、今後3年間の事業計画を基礎とし市場指標や過去実績を勘案した売上高成長率を用いており、継続価値は事業計画の最終事業年度のEBITDAに類似企業のEBITDA倍率を乗じて算定しています。
転換権付き貸付債権の公正価値は、注記「35.金融商品」に記載のとおり、転換権の行使までの期間、類似企業の株価のボラティリティを主要な仮定とする、モンテカルロ・シミュレーション法を用いて見積っています。
(3)子会社に対する支配の喪失
子会社に対する支配の喪失の詳細は、注記「36.重要な子会社」に記載しています。