訂正有価証券報告書-第26期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税否認	5,947千円		3,929千円
未払事業所税否認	254		254
その他	-		219
計	6,202		4,403
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	7,735		10,286
繰延資産償却超過額	3,663		3,393
有価証券評価損否認額	3,552		3,552
退職給付引当金否認額	10,970		13,856
子会社株式評価損否認額	3,501		3,501
減損損失	23,623		23,187
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額	204		-
その他	112		277
評価性引当額	△14,790		△7,054
計	38,573		51,000
繰延税金資産の純額	44,775		55,403

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.0%		37.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4		△2.1
住民税均等割	0.3		0.2
評価性引当額	0.4		△2.9
その他	0.9		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.9		34.1