有価証券報告書-第27期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
金利スワップ	257	百万円		237	百万円
有形固定資産	2,176			2,196
役員退職慰労引当金	267			279
退職給付引当金	28			33
関係会社株式評価損	118			1,250
資産除去債務	1,399			1,364
店舗閉鎖損失引当金	59			6
繰越欠損金	63			-
貸倒引当金	-			559
その他	112			53
繰延税金資産 小計	4,482			5,981
評価性引当額	△403			△2,106
繰延税金資産 合計	4,079			3,874
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	△860			△820
繰延税金負債 合計	△860			△820
繰延税金資産の純額	3,218			3,054

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。