有価証券報告書-第30期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	2,098	百万円		2,182	百万円
役員退職慰労引当金	307			322
退職給付引当金	34			37
関係会社株式評価損	1,504			1,504
資産除去債務	1,273			1,280
貸倒引当金	1,211			1,411
その他	56			75
繰延税金資産 小計	6,487			6,814
評価性引当額	△3,041			△3,256
繰延税金資産 合計	3,446			3,558
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	△759			△718
金利スワップ	△43			△126
繰延税金負債 合計	△803			△845
繰延税金資産の純額	2,642			2,713

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
外国関係会社に係る益金額	0.8			1.2
住民税均等割	0.1			0.2
評価性引当額の増減	4.4			16.5
同族会社の留保金課税	1.9			7.2
その他	△1.1			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7			55.9