有価証券報告書-第31期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5百万円	19百万円
投資有価証券	13百万円	13百万円
税務上の繰越欠損金(注)	30百万円	0百万円
貸倒引当金	2百万円	3百万円
その他	25百万円	30百万円
繰延税金資産小計	77百万円	66百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△0百万円	△0百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△31百万円	△33百万円
評価性引当額小計	△32百万円	△34百万円
繰延税金資産合計	44百万円	32百万円
繰延税金負債
その他	-百万円	△6百万円
繰延税金負債合計	-百万円	△6百万円
繰延税金資産(負債)の純額	44百万円	26百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	30	30
評価性引当額	-	-	-	-	-	△0	△0
繰延税金資産	-	-	-	-	-	29	29

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	0	0
評価性引当額	-	-	-	-	-	△0	△0
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
(調整)
評価性引当額の増減	△22.2%
住民税均等割	1.4%
のれん償却	△1.0%
税率変更による期末繰延税金資産の 増額修正	△0.5%
その他	1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.8%