有価証券報告書-第33期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	26,878千円		18,666千円
未払事業所税	8,263		8,759
未払費用	42,823		37,018
貯蔵品	382		177
賞与引当金	67,559		68,368
フリーレント家賃	-		13,366
資産除去債務	29,804		31,283
株式報酬費用	8,623		17,007
退職給付引当金	72,081		76,974
貸倒引当金	16,294		17,216
その他の引当金	476		-
繰延税金資産小計	273,188		288,839
評価性引当額	△45,179		△47,249
繰延税金資産合計	228,008		241,589
繰延税金負債
資産除去債務	△3,078		△2,677
繰延税金負債合計	△3,078		△2,677
繰延税金資産の純額	224,929		238,911

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.81		0.71
住民税均等割	0.03		0.04
評価性引当額の増減	0.15		0.14
税額控除	△4.86		-
その他	△0.50		△0.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.25		31.41