有価証券報告書-第44期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	21,083千円		12,264千円
減価償却費	2,697		2,558
ソフトウエア	51,210		43,150
役員退職慰労引当金	37,261		37,261
新株予約権(役員報酬)	10,107		10,107
株式給付引当金	28,468		29,570
投資有価証券	54,228		41,660
その他	33,797		31,189
繰延税金資産小計	238,853		207,763
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△121,129		△122,664
評価性引当額小計(注)	△121,129		△122,664
繰延税金資産の合計	117,723		85,098
繰延税金負債
その他	11,978千円		11,041千円
繰延税金負債合計	11,978		11,041
繰延税金資産の純額	105,744		74,057

(注)評価性引当額に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を見直したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった項目別の内訳
前事業年度(2025年6月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2026年6月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。