有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,773千円		3,669千円
未払賞与	34,154		8,604
投資有価証券評価損	16,225		16,217
子会社株式評価損	1,817		1,817
子会社株式簿価修正	15,342		15,342
減価償却超過額	1,394		2,296
貸倒引当金	151		265
譲渡制限付株式報酬	15,579		6,259
その他	12,477		9,581
繰延税金資産小計	104,916		64,055
評価性引当額	△32,180		△32,180
繰延税金資産合計	72,735		31,874
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△332,391		△358,846
繰延税金負債合計	△332,391		△358,846
繰延税金負債の純額	△259,655		△326,971

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.6
住民税均等割	1.6		1.4
評価性引当額の増減	1.0		-
その他	△0.2		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5		32.8