有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,669千円		5,554千円
未払賞与	8,604		-
投資有価証券評価損	16,217		16,234
子会社株式評価損	1,817		1,817
子会社株式簿価修正	15,342		15,342
減価償却超過額	2,296		2,615
貸倒引当金	265		337
譲渡制限付株式報酬	6,259		17,824
その他	9,581		12,855
繰延税金資産小計	64,055		72,580
評価性引当額	△32,180		△32,635
繰延税金資産合計	31,874		39,945
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△358,846		△245,085
繰延税金負債合計	△358,846		△245,085
繰延税金負債の純額	△326,971		△205,140

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.1
住民税均等割	1.4		1.2
抱合せ株式消滅差益	-		△11.8
評価性引当額の増減	-		0.1
その他	△0.8		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		21.1