有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,542千円		2,846千円
投資有価証券評価損	25,947		26,597
子会社株式評価損	1,870		1,870
子会社株式簿価修正	15,793		15,793
減価償却超過額	69,428		-
貸倒引当金	209		135
譲渡制限付株式報酬	17,797		15,761
その他	16,014		26,589
繰延税金資産小計	148,602		89,593
評価性引当額	△41,792		△42,442
繰延税金資産合計	106,810		47,150
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△344,728		△309,248
繰延税金負債合計	△344,728		△309,248
繰延税金負債の純額	△237,918		△262,097

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			3.2
住民税均等割			3.4
税制適格ストック・オプション			1.0
評価性引当額の増減			0.4
その他			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			38.8