有価証券報告書-第50期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,556	千円	5,288	千円
未払事業所税	1,564	千円	1,541	千円
賞与引当金	10,381	千円	11,372	千円
退職給付引当金	43,912	千円	42,675	千円
役員退職慰労引当金	6,554	千円	7,594	千円
敷金償却費	20,402	千円	21,061	千円
その他	5,290	千円	4,424	千円
繰延税金資産小計	93,663	千円	93,957	千円
評価性引当額	△1,663	千円	△957	千円
繰延税金資産合計	92,000	千円	93,000	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.7		△8.0
その他	△0.2		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.2		23.1