有価証券報告書-第24期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	8,200千円		11,470千円
貸倒引当金	36,930		112,865
会員引当金	39,648		31,490
賞与引当金	16,120		18,547
減損損失	18,651		6,068
投資有価証券評価損	108,364		117,850
関係会社株式評価損	31,060		39,934
資産除去債務	18,005		16,601
子会社株式売却益	48,263		-
税務上の繰越欠損金	119,924		-
その他	7,896		7,223
繰延税金資産小計	453,067		362,053
評価性引当額	△194,394		△194,576
繰延税金資産合計	258,672		167,477
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△58,862		△130,821
資産除去債務に対応する除去費用	△11,164		△8,310
繰延税金負債合計	△70,026		△139,131
繰延税金資産の純額	188,645		28,345

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.7
住民税均等割	0.5
評価性引当額の増減	△21.6
その他	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△6.6