有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)			当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
株主優待引当金	103	百万円		122	百万円
その他	11			10
繰延税金資産(流動)小計	114			133
評価性引当額	△114			△133
繰延税金資産(流動)合計	―			―
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	193			418
退職給付引当金繰入超過額	3			3
役員退職慰労引当金	6			6
株式報酬費用	12			5
繰延ヘッジ損失	158			86
その他	0			0
繰延税金資産(固定)小計	375			522
評価性引当額	△375			△522
繰延税金資産(固定)合計	―			―
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	―			0
繰延税金負債(固定)合計	―			0

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)			当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.49	%		37.80	%
(調整)
受取配当金等の益金不算入	△74.24			△125.93
評価性引当金	6.94			41.80
過年度法人税等	1.50			―
交際費	26.67			46.33
均等割	0.11			0.20
その他	0.15			△0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.62			0.20