有価証券報告書-第19期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	435千円		454千円
未払事業税	133		5,666
子会社の繰越欠損金	40,391		54,533
投資有価証券評価損	46,674		92,319
固定資産に係る未実現利益	5,602		2,042
繰越欠損金	28,050		70,573
その他	26,307		38,961
小計	147,595		264,550
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2	-		△125,107
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	-		△133,408
評価性引当額小計(注)1	△139,501		△258,515
繰延税金資産合計	8,093		6,035
繰延税金負債
のれん償却額	△4,204		△5,687
特別償却準備金	△2,791		△1,532
繰延税金負債合計	△6,996		△7,220
繰延税金資産・負債の純額(負債:△)	1,097		△1,185

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)の変動の主な内容
投資有価証券評価損に係る評価性引当額の増加45,644千円、繰越欠損金に係る評価性引当額の増加42,522千円によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年超 5年内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金	-	-	-	5,186	6,350	113,570	125,107
評価性引当額	-	-	-	△5,186	△6,350	△113,570	△125,107
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。