有価証券報告書-第24期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,639千円		2,166千円
子会社の繰越欠損金	19,406		36,717
減損損失	130,704		94,997
投資有価証券評価損	124,968		133,037
繰越欠損金	202,037		298,906
その他	26,902		24,199
小計	505,658		590,023
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2	△219,829		△335,623
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△281,924		△249,342
評価性引当額小計(注)1	△501,753		△584,966
繰延税金資産合計	3,904		5,057
繰延税金負債
その他	△4,682		△2,449
繰延税金負債合計	△4,682		△2,449
繰延税金資産・負債の純額(負債:△)	△777		2,607

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)の変動の主な内容
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加115,794千円によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年超 5年内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金	-	-	-	5,274	-	216,168	221,443
評価性引当額	-	-	-	△5,274	-	△214,554	△219,829
繰延税金資産	-	-	-	-	-	1,614	1,614

当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年超 5年内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金	-	-	5,274	-	46,572	283,776	335,623
評価性引当額	-	-	△5,274	-	△46,572	△283,776	△335,623
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。