訂正有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	454千円		454千円
未払事業税	5,666		4,706
子会社の繰越欠損金	54,533		58,741
投資有価証券評価損	92,319		107,561
固定資産に係る未実現利益	2,042		403
繰越欠損金	70,573		73,124
その他	38,961		41,579
小計	264,550		286,571
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2	△125,107		△131,866
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△133,408		△152,064
評価性引当額小計(注)1	△258,515		△283,930
繰延税金資産合計	6,035		2,641
繰延税金負債
のれん償却額	△5,687		-
特別償却準備金	△1,532		-
繰延税金負債合計	△7,220		-
繰延税金資産・負債の純額(負債:△)	△1,185		2,641

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)の変動の主な内容
投資有価証券評価損に係る評価性引当額の増加15,241千円、繰越欠損金に係る評価性引当額の増加2,551千円によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年超 5年内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金	-	-	-	5,186	6,350	113,570	125,107
評価性引当額	-	-	-	△5,186	△6,350	△113,570	△125,107
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年超 5年内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金	-	-	3,514	6,350	-	122,000	131,866
評価性引当額	-	-	△3,514	△6,350	-	△122,000	△131,866
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			22.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.9
住民税均等割			74.9
損金に算入されないのれん償却額			150.7
評価性引当額の増減			343.8
子会社税率差異			89.5
その他			△11.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			699.2