有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,027千円		1,639千円
子会社の繰越欠損金	24,018		19,406
減損損失	-		130,704
投資有価証券評価損	114,601		124,968
繰越欠損金	115,497		202,037
その他	25,434		26,902
小計	280,578		505,658
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2	△136,513		△219,829
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△137,994		△281,924
評価性引当額小計(注)1	△274,508		△501,753
繰延税金資産合計	6,070		3,904
繰延税金負債
未収還付事業税	△2,041		-
その他	△170		△4,682
繰延税金負債合計	△2,211		△4,682
繰延税金資産・負債の純額(負債:△)	3,858		△777

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)の変動の主な内容
減損損失に係る評価性引当額の増加130,704千円によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年超 5年内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金	-	-	10,857	-	5,274	123,383	139,515
評価性引当額	-	-	△7,854	-	△5,274	△123,383	△136,513
繰延税金資産	-	-	3,002	-	-	-	3,002

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年超 5年内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金	-	-	-	5,274	-	216,168	221,443
評価性引当額	-	-	-	△5,274	-	△214,554	△219,829
繰延税金資産	-	-	-	-	-	1,614	1,614

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	33.6%		税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0
住民税均等割	3.4
関係会社株式売却益の連結修正	32.9
その他の連結修正による影響額	1.9
評価性引当額の増減	△70.9
その他	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.9