有価証券報告書-第33期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	30,344	千円		30,447	千円
賞与引当金	305,384	千円		322,156	千円
確定拠出年金掛金	5,744	千円		5,774	千円
未払事業税・未払事業所税	34,163	千円		43,985	千円
工事損失引当金	-	千円		1,591	千円
工事未払金	35,322	千円		8,958	千円
退職金制度改定長期未払金	3,871	千円		3,657	千円
退職給付引当金	396,433	千円		374,403	千円
役員退職慰労引当金	40,053	千円		42,900	千円
減価償却超過額	127,217	千円		78,670	千円
少額資産償却費用	5,456	千円		9,056	千円
減損損失	36,026	千円		36,204	千円
関係会社出資金減損損失	47,469	千円		49,061	千円
投資有価証券減損損失	18,462	千円		16,299	千円
資産除去債務	79,656	千円		79,556	千円
債務保証損失引当金	-	千円		5,124	千円
事業構造改善引当金	3,922	千円		-	千円
その他	4,918	千円		9,781	千円
繰延税金資産小計	1,174,448	千円		1,117,630	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△331,834	千円		△316,077	千円
評価性引当額小計	△331,834	千円		△316,077	千円
繰延税金資産合計	842,613	千円		801,552	千円
繰延税金負債
建物付属設備	△70,146	千円		△62,564	千円
その他有価証券評価差額金	△17,200	千円		△7,654	千円
繰延税金負債合計	△87,347	千円		△70,218	千円
繰延税金資産の純額	755,266	千円		731,333	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.5	%		1.8	%
住民税均等割	0.8	%		0.6	%
評価性引当額	1.2	%		△0.7	%
その他	△0.1	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.0	%		32.2	%