有価証券報告書-第32期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	23,559	千円		30,344	千円
賞与引当金	293,460	千円		305,384	千円
確定拠出年金掛金	5,741	千円		5,744	千円
未払事業税・未払事業所税	42,564	千円		34,163	千円
工事損失引当金	20,124	千円		-	千円
工事未払金	33,016	千円		35,322	千円
退職金制度改定長期未払金	4,476	千円		3,871	千円
退職給付引当金	432,939	千円		396,433	千円
役員退職慰労引当金	34,981	千円		40,053	千円
減価償却超過額	158,009	千円		127,217	千円
少額資産償却費用	6,811	千円		5,456	千円
減損損失	42,276	千円		36,026	千円
関係会社出資金減損損失	28,253	千円		47,469	千円
投資有価証券減損損失	18,462	千円		18,462	千円
資産除去債務	74,228	千円		79,656	千円
事業構造改善引当金	-	千円		3,922	千円
その他	14,818	千円		4,918	千円
繰延税金資産小計	1,233,722	千円		1,174,448	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△312,956	千円		△331,834	千円
評価性引当額小計	△312,956	千円		△331,834	千円
繰延税金資産合計	920,765	千円		842,613	千円
繰延税金負債
建物付属設備	△63,244	千円		△70,146	千円
その他有価証券評価差額金	△1,229	千円		△17,200	千円
繰延税金負債合計	△64,473	千円		△87,347	千円
繰延税金資産の純額	856,292	千円		755,266	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.4	%		5.5	%
住民税均等割	1.2	%		0.8	%
評価性引当額	3.2	%		1.2	%
その他	△0.1	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.4	%		38.0	%