有価証券報告書-第29期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	16,822	千円		17,652	千円
賞与引当金	227,301	千円		210,180	千円
仕掛品評価損	37,520	千円		7,515	千円
確定拠出年金掛金	5,806	千円		5,765	千円
未払事業税・未払事業所税	39,034	千円		30,135	千円
工事損失引当金	7,448	千円		4,621	千円
工事未払金	3,995	千円		24,091	千円
その他	8,928	千円		3,575	千円
小計	346,858	千円		303,537	千円
評価性引当額	△13,222	千円		△14,018	千円
計	333,635	千円		289,518	千円
繰延税金資産(固定)
退職金制度改定長期未払金	4,886	千円		4,733	千円
退職給付引当金	585,391	千円		515,064	千円
役員退職慰労引当金	37,135	千円		40,611	千円
減価償却超過額	96,440	千円		242,515	千円
少額資産償却費用	2,618	千円		4,572	千円
減損損失	36,446	千円		36,090	千円
関係会社出資金減損損失	-	千円		28,253	千円
資産除去債務	3,634	千円		3,610	千円
その他	4,085	千円		3,259	千円
小計	770,640	千円		878,711	千円
評価性引当額	△298,925	千円		△291,405	千円
計	471,715	千円		587,306	千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△4,903	千円		-	千円
計	△4,903	千円		-	千円
繰延税金資産の純額	800,448	千円		876,824	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%		30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1	%		4.2	%
住民税均等割	1.7	%		2.6	%
評価性引当額	△2.8	%		△0.6	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.0	%		0.4	%
その他	△0.0	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8	%		37.4	%