有価証券報告書-第34期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	30,447	千円		30,377	千円
賞与引当金	322,156	千円		331,452	千円
確定拠出年金掛金	5,774	千円		5,746	千円
未払事業税・未払事業所税	43,985	千円		47,829	千円
工事損失引当金	1,591	千円		30,755	千円
工事未払金	8,958	千円		32,849	千円
退職金制度改定長期未払金	3,657	千円		2,858	千円
退職給付引当金	374,403	千円		323,266	千円
役員退職慰労引当金	42,900	千円		47,658	千円
減価償却超過額	78,670	千円		32,276	千円
少額資産償却費用	9,056	千円		11,579	千円
減損損失	36,204	千円		36,026	千円
関係会社出資金減損損失	49,061	千円		49,061	千円
投資有価証券減損損失	16,299	千円		16,299	千円
資産除去債務	79,556	千円		79,207	千円
債務保証損失引当金	5,124	千円		12,790	千円
事業整理損失引当金	-	千円		14,597	千円
その他	9,781	千円		49,459	千円
繰延税金資産小計	1,117,630	千円		1,154,092	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△316,077	千円		△222,252	千円
評価性引当額小計	△316,077	千円		△222,252	千円
繰延税金資産合計	801,552	千円		931,840	千円
繰延税金負債
建物付属設備	△62,564	千円		△52,442	千円
その他有価証券評価差額金	△7,654	千円		△8,702	千円
繰延税金負債合計	△70,218	千円		△61,145	千円
繰延税金資産の純額	731,333	千円		870,695	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	%		0.8	%
住民税均等割	0.6	%		0.5	%
評価性引当額	△0.7	%		△3.8	%
その他	△0.1	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2	%		27.9	%