有価証券報告書-第27期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	758,036	千円		578,536	千円
減価償却費	139,177	〃		115,706	〃
貸倒引当金	1,765	〃		91,566	〃
投資有価証券評価損	68,647	〃		68,639	〃
賞与引当金	46,678	〃		48,010	〃
退職給付に係る負債	55,547	〃		34,927	〃
未払事業税	9,332	〃		19,200	〃
長期前受収益	11,386	〃		8,114	〃
資産除去債務	11,654	〃		7,657	〃
営業権	11,034	〃		2,878	〃
その他	20,048	〃		28,748	〃
繰延税金資産小計	1,133,309	千円		1,003,984	千円
評価性引当額	△1,037,634	〃		△833,009	〃
繰延税金資産合計	95,675	千円		170,975	千円
繰延税金負債
評価差額	△55,250	千円		△48,782	千円
その他有価証券評価差額金	△9,728	〃		-	〃
その他	△4,958	〃		-	〃
繰延税金負債合計	△69,936	千円		△48,782	千円
繰延税金資産(負債)の純額	25,738	千円		122,192	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	74,983	千円		170,975	千円
固定資産-繰延税金資産	13,097	〃		-	〃
固定負債-繰延税金負債	△62,342	〃		△48,782	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
評価性引当額等	△31.5	%		△38.4	%
子会社税率差異	△0.7	%		△6.5	%
連結納税による影響額	-	%		5.9	%
のれん償却額	△14.2	%		5.0	%
住民税均等割等	△1.4	%		1.4	%
その他	2.3	%		1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△14.6	%		△0.6	%