有価証券報告書-第44期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,079千円		6,519千円
減損損失	104千円		2,608千円
投資有価証券評価損	24,052千円		30,860千円
退職給付に係る負債	38,011千円		42,412千円
貸倒引当金	153,166千円		155,852千円
税務上の繰越欠損金(注)2	151,745千円		179,828千円
その他	6,222千円		8,733千円
繰延税金資産小計	379,381千円		426,815千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-千円		△179,828千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	-千円		△243,292千円
評価性引当額小計(注)1	△379,381千円		△423,120千円
繰延税金資産合計	-千円		3,694千円

(注)1 評価性引当額が43,739千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を43,432千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	31,895	20,888	30,570	10,585	3,889	81,999	179,828
評価性引当額	△31,895	△20,888	△30,570	△10,585	△3,889	△81,999	△179,828
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。