有価証券報告書-第45期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,519千円		6,215千円
減損損失	2,608千円		5,060千円
投資有価証券評価損	30,860千円		26,655千円
退職給付に係る負債	42,412千円		43,902千円
貸倒引当金	155,852千円		208,985千円
税務上の繰越欠損金(注)2	179,828千円		130,792千円
その他	8,733千円		55,796千円
繰延税金資産小計	426,815千円		477,405千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△179,828千円		△130,792千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△243,292千円		△346,613千円
評価性引当額小計(注)1	△423,120千円		△477,405千円
繰延税金資産合計	3,694千円		-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円		39,659千円
繰延税金負債合計	-千円		39,659千円

(注)1 評価性引当額が54,285千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において貸倒引当金に係る
評価性引当額を53,133千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	31,895	20,888	30,570	10,585	3,889	81,999	179,828
評価性引当額	△31,895	△20,888	△30,570	△10,585	△3,889	△81,999	△179,828
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	20,888	30,570	10,585	3,889	2,208	62,650	130,792
評価性引当額	△20,888	△30,570	△10,585	△3,889	△2,208	△62,650	△130,792
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。