有価証券報告書-第43期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
未払金及び長期未払金繰入否認	4,128千円		4,091千円
退職給付引当金繰入否認	33,549		31,063
投資有価証券評価損	7,232		296
減損損失	34,310		33,968
その他	24,541		24,980
繰延税金資産小計	103,761		94,400
評価性引当額(注)	△47,817		△40,421
繰延税金資産合計	55,944		53,979
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金(貸方)	2,577		24,330
繰延税金負債合計	2,577		24,330
繰延税金資産の純額	53,367		29,648

(注)評価性引当額が7,395千円減少しております。この減少の主な内容は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。