有価証券報告書-第40期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払金及び長期未払金繰入否認	4,128千円		4,128千円
退職給付引当金繰入否認	28,408		29,201
その他有価証券評価差額金(借方)	15,726		17,147
投資有価証券評価損	-		15,743
減損損失	34,494		34,419
その他	23,589		19,011
繰延税金資産小計	106,347		119,651
評価性引当額(注)	△41,168		△56,159
繰延税金資産合計	65,178		63,492
繰延税金資産の純額	65,178		63,492

(注)評価性引当額が14,990千円増加しております。この増加の主な内容は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額を認識したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.6%
住民税均等割	0.7%		1.7%
評価性引当額の増減	0.0%		11.7%
その他	1.0%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5%		44.0%